Вы здесь

Комментарий к статье 848 Гражданского кодекса РФ

Статья 848. Операции по счету, выполняемые банком

Комментарий к Ст. 848 ГК РФ:

1. Одной из обязанностей банка по договору банковского счета является совершение для клиента операций, предусмотренных для счетов данного вида законом, банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

В договоре могут быть предусмотрены условия и порядок совершения банком расчетных операций.

В договоре банковского счета может быть предусмотрено, что банк не несет обязанности по совершению отдельных видов операций.

Бесплатная юридическая консультация по телефонам:
8 (499) 938-58-61 (Москва и МО)
8 (812) 213-20-63 (Санкт-Петербург и ЛО)
8 (800) 505-76-29 (Регионы РФ)

2. Для счетов разных видов предусмотрен разный объем совершаемых банком операций. Так, расчетный счет относится к счетам, на которых могут совершаться все виды расчетных операций. Он открывается юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям для осуществления ими расчетов.

На некоторых счетах можно совершать ограниченный круг расчетных операций. Например, по текущему счету, открываемому гражданам и некоторым некоммерческим организациям, а также подразделениям организаций, производятся операции, связанные с основной деятельностью клиента без кассового обслуживания и не связанные с предпринимательской деятельностью.

Существуют счета, которые открываются для перечисления средств на другие счета или выдачи определенным лицам; иные расчетные операции по ним производиться не могут. Временный или накопительный счет открывается при создании юридического лица для зачисления на него средств в оплату уставного (складочного) капитала, паевых взносов, при аккумулировании денежных средств в процессе эмиссии акций и т.п. Закрывается он автоматически с перечислением средств на расчетный счет созданного юридического лица или с возвратом средств при отказе от создания организации. Депозитный счет открывается для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение органа или лица при осуществлении деятельности в рамках исполнения профессиональных публично-правовых функций (счета службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов).

Выделяются также специальные счета, которые открываются для осуществления конкретных операций. Например, аккредитивный счет предназначен для совершения расчетов по аккредитиву, ссудный счет - для отражения задолженности заемщика банку по выданным кредитам. Основанием открытия таких счетов является не договор банковского счета, а иной соответствующий договор (об открытии аккредитива, кредита и т.п.). Поэтому такие счета не могут быть отнесены к банковским счетам, определенным в ст. 11 НК, которым посвящена коммент. глава.

3. Закрытого перечня операций по счету законодательство не содержит. К ним можно отнести: расчетные операции (зачисление на счет клиента денежных средств не позже чем через день после поступления в банк платежного документа; выдача наличных денежных средств по требованию клиента; перечисление со счета по распоряжению клиента денежных средств не позже чем через день после поступления в банк платежного документа) и иные операции (информирование клиента о состоянии счета путем предоставления выписок по счету; информирование и консультирование клиента о правилах ведения счета и документооборота, в том числе обеспечение бланками расчетных документов; иные действия).

В отдельных случаях в законе или договоре могут содержаться перечни совершаемых банком операций по счету. Так, в пп. 2.3, 2.5 Положения об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утв. ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. N 266-П (Вестник Банка России. 2005. N 17), к операциям, совершаемым с использованием платежных карт, относятся: выдача наличных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации, оплата товаров (работ, услуг), иные операции.